Legatudbetalingsblanketten
Sådan udfylder du legatudbetalingsblanketten
Legatudbetalingsblanketten findes her: (indsæt blanketten her – bemærk at blanketten ikke må ændres)
(blanketten ligger på vores gamle hjemmeside under blanketter legatudbetalingsblanket)
Er det muligt at sende denne blanket via en mail fra hjemmesiden. Af hensyn til sikkerhed skal mailen være signeret/valideret med et synligt MitID
Når blanketten åbnes, kan det være nødvendigt at klikke på ”Aktivér redigering”, som vises i en gul bjælke øverst i dokumentet.
Blanketten er opbygget med valgfelter:
- Når du klikker i et hvidt felt under CPR/CVR eller Konto/NemKonto, vises en lille pil.
- Klik på pilen og vælg den relevante mulighed i menuen.
- Afhængigt af dit valg bliver de relevante felter aktiveret (hvide) og klar til indtastning.
Konto eller NemKonto
- Vælger du Konto, indtaster du modtagerens registreringsnummer og kontonummer.
- Vælger du NemKonto, skal der ikke indtastes yderligere betalingsoplysninger.
Oplysninger, du skal have klar
Betalingsinformation – NemKonto anbefales
Vi anbefaler, at fonden som udgangspunkt anvender NemKonto til udbetaling af legater.
Fordelene er:
- mindre risiko for fejl i registrerings‑ eller kontonummer
- udbetaling påvirkes ikke af bankskifte
- større sikkerhed for, at beløbet indsættes på korrekt konto
Hvad er NemKonto?
NemKonto‑systemet drives af Digitaliseringsstyrelsen og sikrer, at udbetalinger sker til den konto, som modtageren har registreret som sin primære konto.
En NemKonto registreres typisk:
- via banken (den mest almindelige løsning)
– ofte automatisk - af privatpersonen selv (eller forælder/værge) via:
- Borger.dk
For børn i alderen ca. 0–12/15 år kræver registrering af NemKonto ofte et aktivt valg fra forældrene. Fonden bør derfor være opmærksom på dette ved udbetaling af legater til børn i denne aldersgruppe.
Beløb
Beløbet angives i kroner (DKK) og er det beløb, der ønskes udbetalt til den enkelte legatmodtager.
Legatkategorier/Legattyper
Valget af legatkategori er afgørende, da det bestemmer:
- hvordan legatet skatteindberettes
- hvordan det fremgår af legatmodtagerens årsopgørelse
Det er derfor vigtigt, at den korrekte kategori vælges for hvert enkelt legat.
Indsæt link til Legatkategori DK
Indsæt link til Legatkategori Udland
Du kan også finde information om hvordan legatet påvirke både fondens og modtagers skatteforhold.
Fondens formålsparagraf i vedtægterne kan ofte være en god hjælp.
Er der den mindste tvivl, er du altid velkommen til at kontakte os på telefon 33 69 17 78 alle hverdage mellem kl. 10.00 og 15.00.
Beslutningsår
I feltet Beslutningsår vælges via menuen én af følgende muligheder:
- Dette år
– både beslutning og udbetaling er truffet i indeværende regnskabsår - Tidligere år
– beslutningen er truffet i et tidligere regnskabsår, men udbetalingen sker i et efterfølgende år
Bemærkning til modtager
Feltet Bemærkning til modtager skal kun udfyldes, hvis der er yderligere information, som legatmodtager skal have i forbindelse med udbetalingen.
Vi indsætter automatisk følgende tekst på bankoverførslen:
- Legat fra: Fondens navn
- Skatteindberetning: Teksten tilpasses ud fra valgt legatkategori
Feltet anvendes derfor kun ved særlige behov – fx ved:
- legater til universiteter, hospitaler eller lignende
- situationer hvor flere legater udbetales til samme konto og efterfølgende fordeles til specifikke projekter eller modtagere
Send legatudbetalingslisten
Det er her det kunne være godt, hvis vi kan få en funktion, der sender blanketten med en signatur fra MitID
Legatudbetalingslisten sendes til forv@forv.dk
Da vi modtager mange mails, bedes I opsætte mailen således:
- Emnefelt: Fondens CVR‑nr. og fondens navn – legatudbetaling
- Vedhæft: Legatudbetalingsblanketten
- I mailen oplyses:
- kontaktoplysninger på den, der har udfyldt blanketten
- telefonnummer (evt. træffetid)
- mailadresse
- hvis det er afgørende, at legaterne udbetales på en bestemt dato
- øvrige forhold, vi skal være opmærksomme på inden udbetalingen
- kontaktoplysninger på den, der har udfyldt blanketten
Sådan gør du – kort fortalt
- Hent den nyeste legatudbetalingsblanket her (link)
- Udfyld blanketten med korrekte oplysninger om fond og legatmodtager.
- Vælg korrekt betalingsform – vi anbefaler NemKonto.
- Vælg den rette legatkategori, da den styrer skatteindberetningen. Oversigt over legatkategorierne er her (link)
- Indsend den udfyldte blanket til os – vi sørger herefter for udbetaling og indberetning til Skattestyrelsen.
Har du spørgsmål til udfyldelsen eller valg af legatkategori, er du altid velkommen til at kontakte os telefonisk på hverdage mellem kl. 10 og 15.